我要報(bào)名

【課程介紹】

無(wú)論是出于經(jīng)營(yíng)環(huán)境的急劇變化，還是企業(yè)自身的發(fā)展壯大，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)防范與應(yīng)對(duì)能力，毫無(wú)疑問(wèn)，已經(jīng)成為當(dāng)今企業(yè)管理的重心之一。

本課程用全新的內(nèi)部審計(jì)與控制的理念和方法，一方面幫助學(xué)員發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理缺陷、項(xiàng)目管理缺陷、內(nèi)部控制管理缺陷等，使內(nèi)審人員真正成為企業(yè)所有者可以信任的“管家婆”，在問(wèn)題發(fā)生之前，就預(yù)先指出制度的疏漏，避免更大損失的出現(xiàn)。另一方面幫助學(xué)員梳理企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理流程，提供改善的建議，找到為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理實(shí)現(xiàn)增值的所在。同時(shí)幫助學(xué)員掌握相應(yīng)審計(jì)報(bào)告的撰寫過(guò)程與方法，體現(xiàn)了審計(jì)報(bào)告撰寫過(guò)程與審計(jì)工作流程一體化的新理念。

【課程收獲】

學(xué)會(huì)在實(shí)務(wù)中如何運(yùn)用技巧和方法找到問(wèn)題的關(guān)鍵，改進(jìn)管理并提高效益；

學(xué)習(xí)內(nèi)部審計(jì)工作所面臨的新形勢(shì)和新環(huán)境、相應(yīng)的任務(wù)和戰(zhàn)略、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和勝任能力、基本流程和方法；

【適合對(duì)象】

公司總經(jīng)理等管理層，中高層管理人員；內(nèi)部控制總監(jiān)、內(nèi)審總監(jiān)；內(nèi)控部、內(nèi)審部相關(guān)人員；各部門主管以及部門內(nèi)控、內(nèi)審人員；會(huì)計(jì)事務(wù)所相關(guān)工作人員等

【課程大綱】

一、案例分析

1、常用的控制措施；

2、內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與執(zhí)行

二、企業(yè)內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)概念框架

1、企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范－基本規(guī)范

2、內(nèi)部控制——過(guò)程觀

3、組織架構(gòu)示例

4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)地圖、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)舉例

5、控制活動(dòng)、控制措施

6、內(nèi)部監(jiān)督、設(shè)計(jì)缺陷與運(yùn)營(yíng)缺陷案例

三、企業(yè)內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)概念形式和演進(jìn)

1、COSO報(bào)告回顧；COSO9

2-內(nèi)部控制

3、從“內(nèi)部控制”到“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（COSO2004）”

四、企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范

企業(yè)在組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會(huì)責(zé)任、資金活動(dòng)、采購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開(kāi)發(fā)、工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告、全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)等方面風(fēng)險(xiǎn)；

五、內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則

新舊準(zhǔn)則體系及操作指南

宋老師

上海國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院教授，審計(jì)研究所所長(zhǎng)，上海市審計(jì)學(xué)會(huì)常務(wù)理事。宋老師兼任多家上市公司的獨(dú)立董事、審計(jì)委員會(huì)召集人，在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管控方面有著豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和深厚的理論功底。

加入國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院之前，宋老師曾在著名的國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所安永（Ernst & Young）擔(dān)任項(xiàng)目經(jīng)理，曾經(jīng)主持或參與過(guò)的審計(jì)項(xiàng)目包括中國(guó)工商銀行、大眾保險(xiǎn)公司、申能股份公司等國(guó)內(nèi)外著名企業(yè)的審計(jì)，還主持過(guò)大量稅務(wù)咨詢和內(nèi)部控制咨詢項(xiàng)目。

在國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院，宋老師參與了財(cái)政部會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定和企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范等多項(xiàng)重大課題，開(kāi)設(shè)的課程集中在會(huì)計(jì)和審計(jì)相關(guān)的領(lǐng)域，包括戰(zhàn)略導(dǎo)向型風(fēng)險(xiǎn)管控，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)等，理論與實(shí)務(wù)結(jié)合緊密，不僅案例豐富、授課生動(dòng)，而且可操作性強(qiáng)。

曾經(jīng)培訓(xùn)過(guò)的單位包括寶鋼集團(tuán)、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)建設(shè)銀行、太平洋保險(xiǎn)、申銀萬(wàn)國(guó)、羅地亞等國(guó)內(nèi)外著名的企業(yè)和國(guó)內(nèi)主要的會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

我要報(bào)名

在線報(bào)名：內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)(北京)