我要預(yù)訂

咨詢電話：027-5111 9925 , 027-5111 9926手機：18971071887郵箱：Service@mingketang.com

【課程背景】

“業(yè)、財、稅“融合已然成為大勢所趨，2020年度在新冠疫情影響下，企業(yè)對財務(wù)人員”業(yè)、財、稅“融合的技能達到一個高度。臨近年終關(guān)賬，如何結(jié)合來年企業(yè)實際情況作出稅務(wù)安排與順利完成關(guān)賬工作同等重要。

2020年結(jié)合“非接觸式辦稅”、“信息共享平臺”等數(shù)字化管稅的進一步深入，企業(yè)的各項信息幾乎透明，如何在如此嚴(yán)峻的形勢下從容面對，就要求財務(wù)人員對各稅種之間的聯(lián)動比對規(guī)則、對納稅申報表與財務(wù)報表之間的比對規(guī)則清晰把握，本課程以實務(wù)案例為引子，分模塊有步驟的幫助企業(yè)完成本年度關(guān)賬工作。

【課程收益】

1、了解新政內(nèi)容精髓，熟練落地實操

2、特殊業(yè)務(wù)精準(zhǔn)定位，規(guī)避涉稅雷區(qū)

課程對象：

企業(yè)中高層管理者、財務(wù)總監(jiān)、審計總監(jiān)、財務(wù)（審計）經(jīng)理及財務(wù)人員等

課程方式：

講師講授、案例分析、討論提問、互動點評、課程總結(jié)

【課程大綱】

第一講 年終關(guān)賬前準(zhǔn)備工作

1、年終結(jié)賬前的準(zhǔn)備工作

2、年終結(jié)帳工作操作流程

3、年終結(jié)賬具體工作安排

第二講 年度重要新政風(fēng)險提示

1、實習(xí)生取得的報酬如何預(yù)扣預(yù)繳個人所得稅

2、電子會計憑證歸檔具體要求，實務(wù)中如何操作？

3、增值稅專用發(fā)票丟失出新規(guī)，普票丟失又該如何處理?

4、取得財政補貼收入是否需要繳納增值稅？

5、疫情期間優(yōu)惠政策執(zhí)行過程中應(yīng)注意哪些點？

第三講 特殊事項賬務(wù)處理

1、企業(yè)食堂常見方式及各種方式下的賬務(wù)處理、稅前扣除憑證的合理性判斷；

2、掛靠經(jīng)營方式下利潤如何安全提取；

3、靈活用工模式下賬務(wù)處理、稅前扣除憑證、社保風(fēng)險與防范

4、集團之間員工借調(diào)業(yè)務(wù)的風(fēng)險及協(xié)調(diào)；

5、跨年業(yè)務(wù)的正確處理方式；

第四講 各稅種間聯(lián)動風(fēng)險分析

1、企業(yè)所得稅與增值稅風(fēng)險比對

2、增值稅申報及與個人所得稅的風(fēng)險比對

3、增值稅和房產(chǎn)稅風(fēng)險比對

4、個人所得稅和企業(yè)所得稅的比對

5、企業(yè)所得稅和房產(chǎn)稅的交叉比對

6、增值稅和印花稅的風(fēng)險比對

7、企業(yè)所得稅與城鎮(zhèn)土地使用稅風(fēng)險比對

第五講 重要科目的風(fēng)險評估及應(yīng)對方案

1、股東其他應(yīng)收款掛賬是否一定涉及個稅問題？如何有效進行規(guī)避方式

2、其他應(yīng)付款長期掛賬引發(fā)的“虛開風(fēng)險”及“注銷風(fēng)險”分析，如何有效規(guī)避；

3、注冊資本金認(rèn)繳不實繳的風(fēng)險分析，及股權(quán)架構(gòu)搭建過程需要考慮的因素；

4、不同收款方式下合同判定、收入確認(rèn)及稅前扣除憑證的協(xié)同安排；

5、費用類科目稅前扣除政策盤點及實務(wù)風(fēng)險應(yīng)對；

第六講 調(diào)整的增值稅所得稅的賬務(wù)處理

1、多抵進項稅金導(dǎo)致的補稅處理；

2、少計收入導(dǎo)致的補稅處理；

3、納稅調(diào)整增加企業(yè)所得稅的業(yè)務(wù)處理；

結(jié)語：

主要內(nèi)容回顧、現(xiàn)場答疑解惑

注：課程包括但不限于上述內(nèi)容，具體以講師所授內(nèi)容為準(zhǔn)！

李老師

會計師

高級講師

中國注冊稅務(wù)師

曾任：北京泰能酒店管理軟件山西公司 財務(wù)經(jīng)理；

曾任：中審眾環(huán)會計師事務(wù)所山西分所 項目經(jīng)理

曾任：山西城財集團駐太原辦 財務(wù)負(fù)責(zé)人

曾任：山西鑫財稅培訓(xùn)學(xué)校 財稅業(yè)務(wù)部經(jīng)理

曾任：山西眾可信財稅科技有限公司 咨詢培訓(xùn)部負(fù)責(zé)人

現(xiàn)任：山西眾可信財稅科技有限公司 培訓(xùn)部負(fù)責(zé)人

擅長領(lǐng)域：財、稅實務(wù)操作，疑難問題處理、實務(wù)合規(guī)建議、稅務(wù)稽查應(yīng)對等

李老師深耕財稅領(lǐng)域10多年。牽頭組織編撰了《稅務(wù)代理實務(wù)操作》、企業(yè)財稅實務(wù)操作(工業(yè)版、商業(yè)版)、《財稅之友》雜志及各稅種《財稅實務(wù)問答》、《財稅寶典》等系列叢書；牽頭組織研發(fā)財稅通涉稅風(fēng)險軟件等；豐富的實踐經(jīng)驗與扎實的理論基礎(chǔ)融合增進了對政策的深度理解，風(fēng)趣幽默的講臺風(fēng)格，讓學(xué)員在輕松的氛圍下快樂學(xué)習(xí)，幾年來主要在遼寧、吉林、山東、黑龍江、珠海、山西等國內(nèi)航信體系授課，所授課程包括《大數(shù)據(jù)下的企業(yè)年終賬務(wù)處理》、《增值稅會計實務(wù)》、《增值稅報表實例解析》、《年度企業(yè)所得稅匯算清繳實務(wù)操作及涉稅風(fēng)險防范》、《營改增下的企業(yè)風(fēng)險管控》《稅收大數(shù)據(jù)嚴(yán)征下的稅務(wù)稽查風(fēng)險防范及實務(wù)應(yīng)用》、《年終關(guān)賬風(fēng)險排查及實務(wù)應(yīng)對》、《稅籌視角下的2019新政解析與社保實務(wù)》等受到全國各地學(xué)員的廣泛好評。

實戰(zhàn)經(jīng)驗：

★ 中審眾環(huán)會計師事務(wù)所山西分所丨項目經(jīng)理

→所審項目包括山西焦煤集團、晉煤集團、陽煤集團、同煤集團及其下屬單位等，參與審計的大小項目十余家，審計過程中，不但查出了違紀(jì)違規(guī)資金,維護了財經(jīng)紀(jì)律,促進了廉政建設(shè),而且通過微觀審計,查出了部門,單位內(nèi)部存在的宏觀管理方面的問題,重點揭露了因管理不善造成損失和浪費,并有針對性地提出了審計建議,引起了部門,單位領(lǐng)導(dǎo)的重視,促使進一步加強了內(nèi)部控制和管理,提高了經(jīng)濟效益。

部分授課案例：

● 山西省某市財政局 稅務(wù)稽查系列課程 持續(xù)返聘4年

營改增期間對市屬大中型國有企業(yè)進行營改增專題培訓(xùn)，受到參會人員一致好評，后連續(xù)四年為該市財政局所轄企業(yè)進行財務(wù)人員后續(xù)教育，當(dāng)前熱點問題，稅務(wù)稽查應(yīng)對等方面的培訓(xùn)。

● 山西省某市稅務(wù)局大企業(yè)局 營改增培訓(xùn)

營改增期間對市屬大企業(yè)局稅務(wù)干部進行專題培訓(xùn)，憑借課程極強的實操落地性，受到了稅局領(lǐng)導(dǎo)的一致好評。

授課風(fēng)格：

案例精心選擇、通俗易懂，理論與實際操作聯(lián)系緊密。

講課幽默風(fēng)趣，善于將案例融入理論。

使學(xué)員在輕松的氛圍中學(xué)會專業(yè)技能和知識，解決實務(wù)問題。

主講課程：

《2020社保入稅新動向與個稅規(guī)劃分析》

《2021年度所得稅匯繳風(fēng)險防控及熱點聚焦》

《“業(yè)、財、稅”融合大勢下的2020年終關(guān)賬》

《破繭重生--財務(wù)人員職業(yè)危機認(rèn)知與風(fēng)險防范》

部分服務(wù)客戶：

山西眾可信財稅服務(wù)有限公司、遼寧航信、珠海航信、某市財政局、泰能酒店、中審眾環(huán)會計師事務(wù)所、山西城財集團、山西藍泰集團公司、山西瑞泰煤業(yè)集團、山西某汽車配件制造企業(yè)等

我要預(yù)訂

咨詢電話：027-5111 9925 , 027-5111 9926手機：18971071887郵箱：Service@mingketang.com